Nie odejmuj kwot w różnych walutach
Raport z wypłatą 1 000 EUR i wyciąg z wpływem 4 240 PLN nie dają różnicy 3 240. Najpierw ustal, czy operator wypłacił EUR na rachunek walutowy, czy środki zostały przewalutowane przed zaksięgowaniem wpływu. Potwierdzenie przelewu lub przewalutowania może zawierać informacje, których brakuje w skróconym wyciągu.
Przy każdej kwocie zapisz walutę, konto i źródło. Jeśli przelew jest zbiorczy, sprawdź, które cykle obejmuje. Sam zgodny miesiąc nie jest wystarczającym powiązaniem.
Oddziel kurs od opłaty
W przykładzie 1 000 EUR przeliczono po 4,2500 PLN/EUR. Daje to 4 250 PLN przed opłatą. Osobne potrącenie 10 PLN wyjaśnia wpływ 4 240 PLN. Te dwie przyczyny powinny pozostać rozdzielone, aby księgowa mogła sprawdzić każdą z nich.
Podzielenie wpływu 4 240 przez 1 000 daje 4,24. Taki iloraz obejmuje jednak opłatę, więc nie dowodzi, że właśnie taki kurs zastosował bank. Nie odtwarzaj kursu wyłącznie przez dopasowanie końcowej kwoty.
- Sprawdź walutę wysłaną przez operatora.
- Znajdź potwierdzenie kursu lub wymiany.
- Oddziel prowizję i inne potrącenia.
- Zachowaj daty operacji oraz datę wpływu.
Kurs rozliczenia a kurs do księgowania
Kurs użyty do przewalutowania wyjaśnia przepływ pieniędzy. Nie przesądza sam w sobie o kursie właściwym do ujęcia sprzedaży, kosztu czy rozrachunku. Regułę dla konkretnego dokumentu ustala księgowa.
Przekaż jej wartość w walucie źródłowej, daty i dokument potwierdzający przeliczenie. Jeśli źródło nie zawiera kursu, zaznacz brak zamiast wpisywać wartość znalezioną przypadkowo w internecie lub zastępować ją zerem.
Co zachować w pakiecie?
Potrzebujesz raportu z walutą wypłaty, wyciągu właściwego rachunku, potwierdzenia przewalutowania i dokumentów opłat. Opis wyjaśnienia powinien wskazywać, jak powiązano te źródła oraz które wartości pozostają do sprawdzenia.
W pakiecie Bilanso waluta towarzyszy kwotom, a tabela kursów przechowuje dostępne dane o przeliczeniu. Podsumowania w różnych walutach należy czytać osobno. Nie sumuj EUR i PLN w jedną liczbę bez przyjętej metody.
Jeśli cały cykl i przelew są w PLN, zacznij od prostszego przykładu różnicy 132 zł. Dla własnego operatora sprawdź instrukcję raportów, ponieważ zakres walut i dostępne dokumenty zależą od konta.